机关各科室：

按照市财政局《关于编制2020年市本级部门预算的通知》要求，为切实提高2020年市本级部门预算编制质量，规范预算项目申报工作，请各科室在总结上年度预算项目申报工作的基础上，根据自身职能及明年工作思路目标，进一步细化预算项目，编制好本科室2020年项目申报工作。现就有关事项要求通知如下：

一、编制重点

2020年预算对所有项目资金填报绩效目标及相应的绩效指标。绩效目标要指向明确、细化量化、合理可行、匹配适当，能够清晰反映预算资金的预期产出和效果，包括产出、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等绩效指标。

二、编制要求

（一）规范项目支出预算编制

严格将绩效目标指标、事前评估结果和相关审批立项材料作为预算安排前置条件和必备要件，没有绩效目标指标、应做未做事前评估和不能提供相关审批立项材料的，财政审核不通过的不予安排预算。

一是绩效目标指标必须高质量填报。认真填写项目基本信息，科学设置绩效目标指标，确保立项依据充分、目标任务清晰、实施计划具体、预算需求合理。绩效目标指标要全面准确、切实可行，要尽可能细化量化，达到可审核、 可监控、可评价、可公开，财政审核不通过不能安排预算。

二是事前评估结果必须实效性突出。所有新增政策和申请预 算超过 150 万元的新增项目（运转类项目除外），必须开展事前评估，并在申报预算时同步提供事前评估结果。事前评估重点论 证立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性 和资金筹集合规性等，评估结果要准确反映政策和项目立项依据、 实施计划、资金需求等，财政审核通过后方可列人预算。

三是相关审批材料必须同步提交。申报基本建设和修缮类项 目前要经发改委审批立项（批复概算），其中，申请预算超过1000 万元的项目由发改委开展绩效评估，并报政府同意后审批立项； 申请预算不足1000万元的项目可由市财政投资评审中心先行开展概算评审和绩效评估，并经发改委批复通过后进入预算编审程 序。申报信息化、科技、交通等项目，按规定应由相关部门前置审批的，申报前应完成有关审批手续，并提供正式审批资料及建设方案、资金测算明细等相关佐证材料。申报政府采购项目要提供明确的采购需求及相应价格测算证明材料（采取询价方式的同一采购项目询价不少于三家供应商），采购需求要明确采购项目的物品种类、规格型号、采购数量等信息。申报补助、补贴类项目需提供详细的资金分配方案。

四是认真落实预算执行支出进度。在设置项目绩效目标时，要将资金支出年度计划作为关键指标，科学预测年度资金实际支出进度，具体到季度和月份。基建类项目应根据工程进度，分年度安排前期费用、项目建设资金、项目质保金等。所有项目的支出进度在每年6月底和10月底应分别达到 60%和90%以上，受上级政策影响或项目自身因素影响确需在下半年执行的，申报预算时需特别说明。

（二）严格编制政府采购预算

1．规范编制内容。使用纳入预算管理的所有资金采购货物、工程和服务，单项或批量预算金额达到政府采购限额标准以上的，都应编列政府采购预算。政府采购限额标准以上的政府购买服务项目要单独编列政府采购预算，采购类别填“服务”类，并按政府采购程序实施。

2．提高政府采购预算编制质量。要全面提高年初政府采购预算编制的完整性和准确率。其中：货物项目应填列品目、 数量、单价、预算；服务项目应填列品目、数量（人/月）、月人 均费用、预算；工程项目除填列品目、数量、价格、预算外，还应详细填列建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费用等内容。

（三）认真编制资产购置预算

申报涉及新增资产购置事项的，要详细填写新增资产品名、数量、预算、现有存量及拟报废（更新）等信息。拟新增资产应结合资产存量情况，并严格按照《河北省党政机关公务用车管理实施办法》（冀办发〔2018〕42 号）《廊坊市市级行政事业单位通用办公设备及家具配置标准》（廊财资〔2018〕110号）进行申报，并细化到具体配置项目、品目。对于尚未制定资产配置标准或确需超配置标准的，要按照勤俭节约、保障职能、从严控制的原则，提供购置必要性证明材料。

三、编制内容

（一）项目名称：名称要言简意赅，名称中要有ＸＸ资金或者ＸＸ经费。

（二）项目背景概述：项目提出原因、项目起始设立时间、可行性等。

1．有文件依据的项目。根据文件要求，著名文件名称和文号，简要摘录内容。

2．有领导批示的项目。******项目，按某某市领导要求，******领导批示摘要。

3．其他项目。写明资金需要原因。

（三）项目概述：项目主要干什么，预算安排、资金测算过程等。如包含子项目，需分项列明子项目名称、内容、金额。项目和子项目，应包含但不限于以下类别所包含的主要信息，可以根据历年实际支出内容细化。

1．展会会议类。***会议经费***万元。会期***天，参会人数***人，等。资金主要用于：会议场地租赁***万元、住宿费***万元、餐费***万元、布展费****万元、宣传费**万元、等。（参照以前年度实际支出，详细列明具体支出细目）

2．采购类。资金主要用于购置办公软件***万元、监控设备***万元、***系统***万元，质保金***万元。

3．工程建设类。项目总投资***万元，需财政投资***万元。编制项目建议书、可研报告、勘察等前期工作费前期费用***万元，工程费用***万元，等，（如属于跨年项目，需注明建设时间跨度，***年到***年，注明每年财政需投资***万元）

4．奖补类。奖补企业数量、企业名称（如数量多，至少列3个企业名称）、补贴测算过程。

5．配套类。配套测算的因素（土地面积、人口、学生人数等），共需资金***万元，其中：市级需***万元，县（市、区）需***万元（涉及省直管县的要加黑标注），并详细列明对各县（市、区）的配套比例和市级配套金额。

6．偿债类。债务名称、贷款银行、贷款期限（***年***月到***年***月）、贷款本金、贷款利率、已偿还金额。预算中需把本金、利息所需金额分别注明。

7．经费类。按部门支出经济分类科目细化，列明每项***万元。

（四）项目实施计划：预计项目执行时间跨度和资金支出计划。（***月到***月开始，到***月结束。跨年项目***年***月到***年***月。）

（五）测算依据：项目测算中涉及标准依据的，应填写依据的出处，如文件名称、文号、文中表述摘要。

1．展会会议类。注明依据的文件或合同，以及文中涉及标准的表述。

2．采购类。注明是否采购询价，以及采购询价标准。

3．工程建设类。注明是否经过预算评审，评审意见。

4．配套类。注明配套依据文件，以及文中涉及配套标准的表述。

（六）项目绩效目标：项目预期能够实现目标、效果。能够清晰反映预算资金的预期产出和效果，包括产出、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等绩效指标。项目绩效目标不得少于5条。

各科室于2019年9月27日前，将经主管主任签字的纸制版与电子版2019年项目建议计划报财务和收益管理科。政府采购预算计划报办公室。

 

 

财务与收益管理科

2019年9月18日